Bourse Direct Épargne vous conseille d'investir dans la PERP SwissLife de l'assureur SwissLife Assurance et Patrimoine distribué par SwissLife Assurance et Patrimoine

Fermé

PERP SwissLife

SwissLife Assurance et Patrimoine / SwissLife Assurance et Patrimoine

Type
PERP/multigestionnaire
Distributeur / Assureur
SwissLife Assurance et Patrimoine / SwissLife Assurance et Patrimoine
Frais d'entrée
4,50 %
Nous consulter
Frais de gestion
0.96 % pour les unités de compte, 0.96 % pour les fonds en €
Supports
1 fonds en € ( Actif Général )
1 SCPI ( PFO2 )
48 supports en unités de compte
Versement initial
900 €
Profil de risque et de rendement
  • 0
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
  • 6
  • 7
  • Type de gestion: sécurisation progessive et automatique de l'épargne, libre ou libre avec arbitrages
  • Supports: 26 supports et un fonds €
  • Frais d'entrée: nous contacter
  • Frais de gestion: 0,96 % sur le fonds euro et 0.96% sur les UC
  • Frais d'arbitrage: 30€ +0,20% du montant arbitré
  • Frais de rente: 3 %
  • Dépôt minimum à l'ouverture: 900 €
  • Versement minimum: 75 € par mois

    Performance fonds € 2017: 1,90 % nets

Vous souhaitez maintenir votre niveau de vie à la retraite ? Vous rechzerchez une solution durable pour réduire vos impôts ?

SwissLife PERP vous permet d'atteindre ce double objectif dans des confitions privilégiées.

Un avantage fiscal incontournable

En épargnant sur SwissLife PERP, vous vous constituez progressivement un complément de retraite. Chaque année, vous déduisez le montant des versements que vous effectuez sur votre contrat de votre revenu imposable, dans la limite :

  • de 10 % de vos revenus professionnels nets de l’année précédente plafonnés à 8 plafonds annuels de la sécurité sociale de l’année précédente, soit une enveloppe maximale de 30 893 euros en 2017 calculée sur la base du PASS 2016 ;
  • ou, si ce montant est plus favorable, de 10 % du plafond de la sécurité sociale de l’année précédente, soit 3 862 euros en 2017 calculé sur la base du PASS 2016. À la retraite, votre complément de revenu sera imposable dans la catégorie des pensions et retraite.

Un contrat adapté à vos besoins

Vous épargnez à votre rythme. À la retraite, l’épargne constituée sur SwissLife PERP vous permettra de bénéficier d’un revenu régulier versé à vie (rente viagère), qui viendra compléter les pensions issues des régimes de retraite obligatoires et complémentaires. Vous pourrez également récupérer votre épargne sous forme de capital :

  • à la retraite, jusqu’à 20 % sans condition ou jusqu’à 100 % pour l’acquisition d’une résidence principale en accession à la première propriété(1) ;
  • à tout moment en cas de coup dur, dans le cadre des cas exceptionnels prévus par la loi.

Une offre financière complète et performante

SwissLife PERP vous permet de choisir librement les supports de placement sur lesquels vous souhaitez investir votre épargne.

Vous recherchez une solution clés en main ?

Optez pour le pilotage retraite
En choisissant cette formule, vous bénéficiez en permanence de l’allocation d’actifs la mieux adaptée à votre horizon de départ à la retraite. Votre épargne est dynamisée sur le long terme puis sécurisée progressivement à l’approche de votre départ à la retraite

3 Pilotages retraite vous sont proposés en fonction de votre profil d'investisseur :

Vous préférez sélectionner librement vos supports de placement ?

Optez pour l'allocation libre

Swiss Life vous propose un large choix de supports financiers pour faire fructifier votre épargne retraite.

  • 4 fonds profilés  correspondant à différents profils d’investissement. En les choisissant, vous vous évitez le souci de la surveillance et de la gestion régulière. 
  • Une soixantaine d'autres fonds gérés par Swiss Life Asset Managers, SwissLife Gestion Privée et par une sélection d’autres sociétés de gestion reconnues telles que Carmignac Gestion, Lazard Frères Gestion, Rothschild & Cie Gestion, Fidelity Investments Lux. SA…
  • 1 fonds en euros reconnu sur le marché.

Des options d'arbitrage automatique gratuites pour vous accompagner

Quatre options vous sont proposées pour vous aider à investir sereinement votre épargne.

  • La sécurisation progressive et automatique de l’épargne : pour investir librement votre épargne et bénéficier, à l’approche de votre départ à la retraite, de son arbitrage progressif vers le fonds en euros.
  • L’arbitrage automatique des plus-values : pour sécuriser sur le fonds en euros les plus-values réalisées sur vos supports financiers.
  • L’arbitrage automatique en cas de moins-values : pour limiter les pertes sur vos placements.
  • L’investissement progressif : pour investir progressivement votre épargne sur les supports financiers de votre choix.

Des garanties en cas de coup dur

En contrepartie des avantages fiscaux dont vous bénéficiez, l’épargne constituée reste indisponible jusqu’à votre départ à la retraite. Toutefois, vous pourrez récupérer l’intégralité de votre capital en cas de coup dur, dans les cas exceptionnels prévus par la loi :

  • décès du conjoint ou du partenaire  lié par un Pacs ;
  • invalidité de l’assuré de 2e ou  3e catégorie ;
  • surendettement, à la demande  du juge compétent ou du président de la commission de surendettement ;
  • cessation d’activité non salariée  à la suite d’un jugement  de liquidation judiciaire ou toute situation justifiant ce rachat selon  le président du tribunal de commerce. 

De plus, en cas de décès avant la liquidation de votre rente,  votre épargne n’est pas perdue :  elle sera reversée sous forme d’un revenu régulier versé à vie à votre conjoint  ou à tout autre bénéficiaire expressément désigné.

Des placements adaptés à votre profil

Vous orientez votre épargne vers le placement le mieux adapté à votre situation personnelle, à votre âge et au risque que vous souhaitez prendre. Vos versements peuvent être effectués sur un ou plusieurs supports : fonds euros, fonds en unités de compte.

Un complément de retraite sur mesure

SwissLife PERP peut vous permettre de bénéficier d’un complément de revenu régulier versé à vie. Au moment de la conversion de votre capital en rente viagère, Swiss Life vous proposera un large choix d’options pour s’adapter parfaitement à votre situation et à vos objectifs.


 

Options
Garanties
Rente

Quelle que soit l'activité professionnelle, les versements effectués sur un PERP sont déductibles pour chaque membre du foyer fiscal, dans la limite de :

  • 10% des revenus d'activité professionnelle de l'année précédente (dans la limite de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS)),
  • ou de 10% du plafond annuel de la Sécurité sociale (si les revenus sont trop faible).

L'économie d'impôt est d'autant plus importante que le taux marginal d'imposition est élevé. Elle est exclue du plafonnement des niches fiscales.

Plafonds de déduction :

  • Au minimum 10% du plafond de la Sécurité Sociale.
  • Au maximum 10% de 8 fois le plafond de la Sécurité Sociale.

Viennent en réduction de ce plafond général tous les avantages fiscaux consommés au titre d'autres produits d'épargne retraite volontaire

Pour les salariés :

  • les cotisations, part patronale et part salariale au régime de retraite supplémentaire 83.
  • l’abondement de l’employeur au PERCO (dans la limite de 16% du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale)
  • des jours de congé versés sur un PERCO ou un article 83.

Pour les non-salariés :

  • Des cotisations au régime Madelin qui excède 15% de la fraction de la part du bénéfice imposable comprise entre une fois et huit fois le PASS.
  • PERCO

Un exemple chiffré :

Un contribuable célibataire avec un revenu net imposable qui s'élève à 131 000 euros.

SANS PERP AVEC UN PERP
• Le taux marginal d'imposition s'élève à 41 %.
• L' IR représente un montant total de 40 165 euros.		 • En effectuant un versement de 52 400 euros sur le PERP ne dépassant pas le plafond de versement (année en cours + les plafonds non utilisés des 3 dernières années).
• Il est possible de déduire cette somme du revenu imposable.
• L' IR représente un montant total de 18 681 euros.

L'économie d'impôts s'élève donc à 21 484 euros, ce qui représente 41 % du versement effectué sur le PERP.

Remarques

  • Possibilité de reporter sur 3 ans la part de déduction non consommée, même si on a pas encore souscrit de PERP.
  • Les personnes qui n'étaient pas domiciliées fiscalement en France au cours des 3 années précédentes doivent retenir comme montants utilisés pour le calcul des plafonds de déduction, les montants de la première année de leur domiciliation (si ces personnes n'étaient pas domiciliées fiscalement en France pour des raisons autres que judiciaires, fiscales ou douanières, un plafond complémentaire est accordé, égal au triple du plafond défini précédemment).
  • Intérêts produits par le PERP non imposables
  • Intérêts non imposables au régime des plus-values
  • Rentes soumise à l'impôt sur le revenu après abattement de 10%, et aux prélèvements sociaux au taux de 7.4% (dont 4.2% déductibles).
  • Le plafond de déduction s'applique à chaque membre du foyer fiscal.
  • Les personnes qui n'utilisent pas intégralement leur potentiel annuel de déduction conservent pendant trois ans la possibilité d'utiliser le solde non consommé.

Impôt de Solidarité sur la fortune (ISF) Réformé IFI 2018

L'administration rappelle que les sommes investies dans le cadre d'un PERP sont exonérées d'ISF.

Quant à la valeur de capitalisation des rentes versées, elle ne sera pas prise en compte pour le calcul de l'assiette ISF :

  • Pendant une durée d'au moins quinze ans (pas exigible si le souscripteur adhère depuis moins de quinze ans avant la liquidation d'une retraite à taux plein),
  • Avec régularité, dans leur montant et leur périodicité,
  • Et que l'entrée en jouissance des rentes intervient au plus tôt à compter de la date de liquidation de la pension du redevable dans un régime obligatoire de l'assurance vieillesse ou à l'âge légale de la retraite.

L'exonération bénéficie au souscripteur et à son conjoint.

Rappel : Pour toute souscription effectuée avant le 31 décembre 2017 , la valeur de capitalisation des rentes viagères constituées dans le cadre des PERP est exonérée d'ISF sans avoir à respecter la condition de la durée de 15 ans de cotisations régulières, dès lors que le souscripteur y adhère moins de quinze années avant l'âge donnant droit à la liquidation d'une retraite à taux plein.

PERP de droits de succession :

Dans l'instruction 7S-6-10 du 29 octobre 2010, l'administration précise que la rente ne fait jamais partie de la succession de l'adhérent sous réserve de l'application de l'articles 757B du CGI qui prévoit l'imposition des primes versés après l'âge de 70 ans.

PERP et rente viagère :

L'instruction 7S-6-10 du 29 octobre 2010, précise également que la valeur de capitalisation des rentes viagères est exonérée du prélèvement de 20% prévu à l'article 990I du CGI lorsque les primes ont été versées :

  • Pendant une durée d'au moins quinze ans (pas exigible si le souscripteur adhère depuis moins de quinze ans avant la liquidation d'une retraite à taux plein),
  • Avec régularité, dans leur montant et leur périodicité,
  • Et que l'entrée en jouissance des rentes intervient au plus tôt à compter de la date de liquidation de la pension du redevable dans un régime obligatoire de l'assurance vieillesse ou à l'âge légale de la retraite.

Déclaration aux impôts :

En cas de versement sur un PERP, le contribuable doit reporter le montant des sommes versées par chacun des membres de son foyer fiscal.

Pour la souscription d'un contrat PER, veuillez bien vouloir tenir compte des points suivants.

  • Les contrats PER sont réservés aux Salariés et TNS dans l'objectif de se constituer un complément de retraite.
  • L'épargne déposée chaque année sur le contrat PER est indisponible jusqu'au moment de la retraite. Sauf cas exceptionnels.
  • Nous vous rappelons qu'il existe un plafonnement général de votre imposition sur le revenu.
  • Avant toute souscription, nous vous recommandons de prendre connaissance des conditions générales et des notices d'informations concernant les différents contrats PER mais aussi des recommandations et conseils présents sur le site.

Les inconvénients

  • Placement de très longue durée.
  • Economie d'impôt plafonnée.
  • Aucune sortie anticipée n'est autorisée en cours de vie du plan, sauf dans certains cas particuliers (acquisition de la résidence principale, surendettement, invalidité...)
  • La rente versée est soumise à l'impôt sur le revenu après l'abattement appliqué aux salaires et pensions.
  • Risque de perte en capital : le Fonds ne bénéficie d’aucune garantie ni protection, il se peut donc que le capital initialement investi ne soit pas restitué. La valeur des Actifs du Fonds dépendra de l’évolution et de l’aléa des actifs sous-jacents (plus particulièrement de la valeur des actifs des Sociétés du Portefeuille), et aucune garantie ne peut être donnée sur leur rentabilité future. Les performances passées des Actifs du Fonds ne préjugent pas de leurs performances futures. Les Investisseurs potentiels ne doivent pas réaliser un investissement dans le Fonds s’ils ne sont pas en mesure de supporter les conséquences d’une telle perte. Il est ainsi vivement recommandé aux Investisseurs potentiels de consulter leurs conseillers financiers en faisant référence à leurs propres situations et leur aversion au risque, concernant les conséquences financières d’un investissement dans le Fonds.

Les avantages

  • Ouvert à toute personne, quelle que soit son activité professionnelle, qui n'a pas déjà liquidé sa retraite dans le régime obligatoire et qui a moins de 65 ans (PER au-delà).
  • Souscription à titre individuel et facultatif.
  • Permet d'épargner à son propre rythme.
  • Recevoir un complément de revenus sous forme de rente viagère, réversible éventuellement au profit de votre conjoint.
  • Garantie en cas de décès ou d'invalidité.
  • Possibilité de transfert.
  • Large choix d'options de sortie sous forme de rentes viagères.
  • Un avantage fiscal immédiat : chaque versement effectué sur un PER est déductible du revenu imposable.
  • L'économie d'impôt est d'autant plus importante que le contribuable est fortement taxé.
  • Les sommes versées sur un PER assurance échappent à (IFI) l'Impôt sur la Fortune Immobilière même s'ils sont investis en actifs immobiliers mais pas les PER compte titres. Selon nos bases de données en fiscalité au 20221124 recommande d'attendre des jugements dans ce sens.

Cette fiche est établie sur la base des informations fournies par nos partenaires et ne constitue en aucun cas un document contractuel. Attention : les enveloppes fiscales comme les contrats d'assurance-vie, de capitalisation ou les  PER, (et anciennement les PERP et contrat Madelin) ne bénéficient d'aucune garantie de capital ni protection, il se peut que le capital initialement investi ne soit pas intégralement restitué.