Bourse Direct Épargne vous conseille d'investir dans la GFV Eligible IR GFV Champenois France Valley III - France Valley et ainsi de profiter d'une réduction d'impôts de 25% de votre investissement.

Fermé

GFV Champenois France Valley III

France Valley

Nature du produit

Groupements fonciers GFV Eligible IR

ISIN

911294726

Limite souscription

05/10/2023

Durée de placement

20 ans

Durée de placement conseillée

20 à 25 ans

Millésime

2022

Souscription minimale

30000 €

Taux de réduction IR

25 %

Taux PME

100 %

Frais de gestion

0,50 %

Droits d'entrée

~~5,00 %~~
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Périodicité

Semestrielle

Dépositaire

Société Générale

Zone géographique

France Champagne

Profil de risque et de rendement

Valeurs liquidatives / performances

Date	Type	Valeur
31/12/2023	Valeur liquidative	110.92
30/06/0024	Remboursement	1.00

Date	Perf Brute
31/12/2023	11,92%

Cet investissement est préconisé particulièrement pour la réduction à l'IR à hauteur de 25%, l'exonération de l'IFI et la transmission à un horizon supérieure à 2 ans.

Pourquoi souscrire ?

Objectif 4 à 5 M€ sur de multiples parcelles viticoles d'appellation Champagne
Diversifier son Patrimoine sur un actif tangible et durable : Un investissement de diversification avec un potentiel de création de valeur sur le long terme
- Investir indirectement dans un Actif Réel qui ne fait pas faillite, qui présente un couple risque rendement différent des autres investissements et décorrélé des marchés financiers (actif qui est soumis aux aléas du vin et de son exploitant)
- Une exploitation durable s’appuyant sur les compétences techniques de gestionnaires forestiers sélectionnés par France Valley offrant des Revenus du vin distribués en nature (bouteilles) ou numéraire (non garantis et irréguliers par nature, environ 0.50 à 1.50% selon les appellations)
- La valeur de part évolue avec le marché des vignes
- Des assurances tempête/incendie (ces assurances sont partielles et le risque phytosanitaire ne peut être assuré)
Un investissement de plaisir alliant convivialité et œnotourisme
Démocratiser l’investissement viticole.
Liquidité organisée mais non garantie avec un mécanisme de retrait/souscription la liquidité est fonction des demandes de souscription ou d’acquisition de parts enregistrées par le Gérant, et de la trésorerie disponible. Aucune garantie ne peut être apportée sur le délai de revente des parts ou sur le prix de cession
Objectif de rendement de 2.5%/an sur 10 ans
SFDR Article 9 : Investissement Durable Produit visant un objectif environnemental

Stratégie d’investissement :

Une appellation prestigieuse, mondialement connue, pour chercher à valoriser votre patrimoine
Le GFV Champenois France Valley III a pour stratégie exclusive l'acquisition de vignes de l'appellation Champagne

Pourquoi investir en Champagne ?

l'appellation Champagne occupent une place dans le patrimoine foncier français.
Le vin est le second secteur d'exportation français dont 1/3 en valeur provient du Champagne.
La terre et le travail des vignerons produisent une richessse qui pèse économiquement et qui construit pour les propriétaires un patrimoine dont la valeur a considérablement progressé.

Objectif de gestion :

L’objectif de gestion du GFV Champenois France Valley III est une performance d’environ 2.5% par an (net de frais de gestion et de commission de souscription), en moyenne sur 10 ans mais non garanti.

La performance de l'investissement viticole est la somme du rendement d'exploitation net des vignes, et de l'évolution de la valeur des parts (capitalisation à la hausse ou à la baisse), qui dépend de l'évolution de la valeur du vin

Bénéficier d’une fiscalité adaptée :

Réduction d’IR de 25%, dans la limite d’un investissement de 50.000 euros et de 100.000 euros respectivement pour un couple ou un célibataire (en contrepartie d’un risque de perte en capital et du blocage des parts pendant 5 ans ½, dans la limite du plafonnement des niches fiscales
Exonération d’IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière), sans limite de montant (sous condition de détention de moins de 10% du capital du GFI)
Transmettre son Patrimoine avec 75% de réduction des droits de transmission à titre gratuit, lors de donations ou de successions, sans plafonnement ni contrainte de lignée ou de conservation des parts, mais avec un engagement d’exploitation durable sur 30 ans pris par le Groupement Forestier. Cet abattement s’applique sur la quotepart effectivement investie en forêt.

Liquidité :

La liquidité n'est pas garantie. Elle est organisée avec un mécanisme dit de retrait/souscription ; la liquidité est fonction des demandes de souscription d’actions enregistrées par la Société de Gestion : les demandes de sortie des actionnaires peuvent être compensées par les nouvelles souscriptions. Aucune garantie ne peut être apportée sur le délai de revente des Actions ou sur le prix de cession. La Société de Gestion a également pour objectif (non garanti) de conserver 10% de trésorerie afin d'assurer de la liquidité, dans le cas où le marché du retrait/souscription serait bloqué. En dernier ressort, la Société pourra céder des actifs viticoles, ce qui n'est pas garanti et peut prendre du temps.
Attention : la liquidité n'est pas garantie, que ce soit en termes de délai ou de prix ; la cession des actions sur le marché secondaire peut s'avérer difficile et nécessiter un délai pour trouver un acquéreur ; les conditions de cession des actions en termes de prix peuvent varier en fonction du temps.

L'investissement forestier, bien qu'assis sur un actif tangible, ne présente pas de garantie en capital, la valeur d'une forêt étant sujette aux fluctuations de l'offre et de la demande comme pour l'organisation du marché secondaire. France Valley ne peut apporter de garantie sur le rendement ou l'évolution de la valeur des parts En outre, les avantages fiscaux ci-dessous ne sont pas automatiques, ils dépendent de la situation de chacun qui doit être examinée individuellement.

Avantages fiscaux des GFV

Le véritable avantage des GFV réside dans :

Réduction d'Impôt sur le revenu

Certains montages peuvent offrir une réduction d'impôt sur le revenu.
LOI IR-PME : Réduction d'Impôt sur les Revenus de 18% de la souscription de parts de Groupements Forestiers, dans la limite de 50.000 euros pour un célibataire et 100.000 euros pour un couple,
- en contrepartie d'une durée de conservation minimale de 5 ans ½ / 7 ans, sauf cas de déblocage anticipés : licenciement, invalidité, décès, et en contrepartie d'un risque de perte en capital.
- Ne fonctionne pas pour les parts acquises en secondaire
Cumulable avec d'autres dispositifs dans la limite du plafonnement des niches fiscales

L'IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière)

Abattement de 75% sur la valeur des vignes dans la limite de 101 897€ et de 50% au-delà de ce seuil..
Mais dans certains cas, l'investissement dans un groupement viticoles permet une réduction de 100% de l'assiette taxable au titre de l'IFI sans limite de montant (art 965 du CGI) sous condition de détenir moins de 10% des parts de Groupement viticole.

l'Abattement de 75% en cas de succession ou de donation

Si les conditions suivantes sont réunies :

Les parts du GFV doivent être la propriété du donateur ou du défunt pendant au moins deux ans.
Les biens agricoles liés au GFV doivent être soumis à des beaux dont la durée est supérieure ou égale à 18 ans.
Les parts du GFV doivent être détenues par le donataire, le légataire ou l’héritier pendant au moins 5 ans après la date de transmission à titre gratuit.
Les membres du GFV doivent répondre aux dettes sociales à hauteur de leurs parts dans le capital.

Alors les parts de GFV, que celui-ci soit à capital fixe ou variable donnent le droit à un abattement fiscale de 75% de la valeur concernant le calcul des droits, dans la limite de 300 000 euros, et à hauteur de 50% au-delà (art. 976 du CGI).

Fiscalité et imposition des revenus de groupements forestiers

Les groupements fonciers forestiers ne sont pas considérés comme des sociétés totalement transparentes étant soumises à certains impôts comme la taxe foncière. En revanche, les bénéfices dégagés par ces dernières sont directement imposés au niveau de associés, qu'ils soient distribués ou non.

Bénéfice agricole forfaitaire : Le produit des ventes de bois d'un groupement foncier n'est pas soumis à l'impôt sur le revenu ni aux prélèvement sociaux. En fait, c'est un impôt forfaitaire sur la valeur cadastrale. Le montant va dépendre de paramètres tels que la localisation et les caractéristiques des forêts. Cette fiscalité, plutôt avantageuse, peut être réduite avec la réduction proposée notamment pour un reboisement.
Revenus fonciers : La majorité des revenus fonciers dépendent de la location du groupement forestier (chasse, pêche...). Ces revenus sont directement imposés dans la catégories des revenus fonciers, au régime réel ou micro foncier.
Revenus de capitaux mobiliers : L'associé est imposé sur les revenus issus des placements de trésorerie (Sicav, compte à terme ...) du groupement forestier. La fiscalité appliquée dépendra de l'option choisie par l'associé, impôt sur le revenu ou prélèvement forfaitaire libératoire. Les prélèvements sociaux au taux en vigueur viendront s'ajouter à l'imposition.

Plus-values

L'imposition sur les plus-values des parts est soumise à la fiscalité des plus-values immobilières.

Recommandations GF

Les performances passées ne préjugent en rien des performances futures

Les Groupements Forestiers d'Investissement (GFI) sont des GFF spécifiques qui ont obtenu un agrément de la part de l'Autorité des Marchés Financiers (AMF) pour faire appel public à l'épargne.

Les GFF, GFV et GFI sont par nature risqués. Ils s'adressent à une clientèle avertie des risques liés aux investissements dans des sociétés non côtées. En investissant dans les GFF et GFV, vous risquez une perte en capital.

Les Groupements Forestiers sont des Sociétés Civiles. En conséquence la responsabilité de l'investisseur n'est pas limitée à la valeur de son apport. Les associés sont tenus des éventuelles dettes du Groupement, chacun dans la proportion des parts qu'il détient, pour autant que le Groupement ait des dettes et pour autant qu'il ait été préalablement et vainement recherché. Les revenus du Groupement Forestier ne sont pas toujours distribués, mais parfois capitalisés dans la valeur des parts. Ils restent fiscalement imposés au niveau de l’Associé. L’attention de l’investisseur est en outre attirée sur le fait que la liquidité est fonction des demandes de souscriptions ou d'acquisitions de parts enregistrées par la Société de Gestion. Aucune garantie ne peut être apportée sur le délai de revente des parts ou sur le prix de cession.

Lors de votre investissement, vous devez tenir compte des éléments suivants :

L'investissement dans des parts de Groupements Fonciers (GFF, GFV et GFI) est réservé aux personnes susceptibles par leur connaissance et leur souci de diversification des placements financiers de prendre en compte les particularités de cette forme d'investissement. L'investissement dans des parts de GFF présente un certain nombre de risques, dont notamment les risques suivants :

Risque de perte d'une partie ou d’un montant supérieur à la totalité du capital : le GFF n'offre pas de garantie en capital ; ce type d'activité connaîtra les évolutions et aléas du marché de la sylviculture ; la perte peut être supérieure au montant investi compte tenu de la responsabilité des associés mentionnée ci-dessous.
Risques d'exploitation et sur les revenus : exposition à un risque de perte, lié notamment à la variation de la production en qualité, en volume et en valeur, le prix du bois n’étant pas constant dans le temps. En outre, l’exploitation forestière est soumise aux aléas climatiques tels que les tempêtes, le gel, la grêle, les incendies et de manière générale les catastrophes naturelles ainsi que les risques phytosanitaires. Le Groupement est également exposé à un risque de perte de marchés et risque de mévente du produit des coupes de bois, lesquels peuvent dégrader les revenus.
Risque de liquidité : la liquidité est fonction des demandes de souscription ou d'acquisition de parts enregistrées par la Société de Gestion. Aucune garantie ne peut être apportée sur le délai de revente des parts ou sur le prix de cession. ▪ Responsabilité des associés : la responsabilité de l'investisseur n'est pas limitée à la valeur de son apport. Les associés sont tenus des éventuelles dettes du Groupement, chacun dans la proportion des parts qu'il détient, pour autant que le Groupement ait des dettes et pour autant qu'il ait été préalablement et vainement recherché.
Blocage des parts : l’attention des souscripteurs est attirée sur le fait que, en contrepartie de réductions d'impôts, ses fonds sont soumis à une contrainte de blocage. Les investisseurs potentiels sont invités à consulter leurs propres conseils préalablement à leur investissement dans des parts de GFF, notamment afin d'appréhender leur situation fiscale particulière. La législation fiscale en vigueur à ce jour est susceptible d’évoluer.
Risques fiscaux : les Parts du Fonds souscrites dans les conditions du d) du 2° de l’article 150-0 B ter sont conservées jusqu’à l’expiration d’un délai de cinq (5) ans. Le non-respect de cette condition de conservation met fin au report d’imposition au titre de l’année au cours de laquelle cette condition cesse d’être respectée.
Par ailleurs, la Société de Gestion fera ses meilleurs efforts pour que le Fonds respecte le dispositif dit de l’ « apport-cession » et l’attention des Porteurs de Parts est attirée sur le fait que les avantages fiscaux qu’il pourrait procurer ne sont pas acquis jusqu’à ce que le dispositif fiscal soit définitivement adopté et commenté par l’Administration fiscale. La Société de Gestion fera ses meilleurs efforts pour sélectionner des Sociétés Éligibles, mais elle ne peut pas garantir que le respect des critères d’éligibilité ne soit remis en cause par l’Administration fiscale en raison (i) d’une interprétation des textes différente de celle de la Société de Gestion, (ii) de données erronées ou trompeuses fournies par les sociétés concernées, ou (iii) d’engagements non tenus par ces dernières. La Société de Gestion pourra, conformément à l’Article 34 du Règlement, modifier ledit Règlement sans l’accord des Porteurs de Parts afin de prendre en compte le régime fiscal définitif après publication des commentaires de l’Administration fiscale.

Nos recommandations

Ces produits sont, par nature, risqués et liés aux investissements. Vous avez bien entendu un attrait pour la défiscalisation, mais cela est en compensation du risque à prendre pour faciliter l'investissement dans des GFF ou GFV. Donc en souscrivant, vous acceptez une perte en capital et aussi une durée de détention en générale entre 6 et 10 ans et non la durée fiscale de 5 ans. Vérifiez bien que vous n'allez pas avoir besoin de cette somme, parce qu'il n'existe pas de marché secondaire. Même si certains promoteurs assurent une liquidité dans les cas légaux.
Les GFF et GFV doivent être considérés comme des produits de diversification. Comme l'or (5% du portefeuille) ou l'immobilier (50% du patrimoine). Nous vous recommandons aussi de souscrire dans plusieurs Fonds soit d'année en année ou chaque année.

Avant toute souscription, nous vous recommandons de prendre connaissance des conditions générales et des notices d'informations concernant les différents GFF ou GFV mais aussi des recommandations et conseils présents sur le site.

Cette fiche est établie sur la base des informations fournies par nos partenaires et ne constitue en aucun cas un document contractuel. Attention : les GFV ne bénéficient d'aucune garantie de capital ni protection, il se peut que le capital initialement investi ne soit pas intégralement restitué.
Ceci est une communication publicitaire. Veuillez-vous référer au règlement et au document d’informations clés pour l’investisseur (DIC PRIIPS) du Fonds avant de prendre toute décision finale d’investissement.